Alacaklı: özellikleri, türleri ve örnekleri
Alacaklı, başka bir tarafa borç verilmiş veya borç verilmiş, gelecekte geri alınacak bir kişi, banka veya başka bir şirkettir. Kredinin verildiği taraf, şimdi borçlu olarak anılacak olan bir müşteridir.
Müşterinin daha önce sağladığı ürün veya hizmetler için şirkete para borcu olması nedeniyle, derhal ödeme talep etmeksizin bir kişiye veya bir şirkete hizmet veya ürün sağlayan şirkete alacaklı olarak kabul edilir.
Bankalar ve diğer finansal kuruluşlar, cari ekonomide faaliyet gösteren alacaklıların önemli bir bölümünü oluştursa da, özel krediler gibi planların büyümesiyle bireyler de şirketlerin alacaklıları olabilir.
Şirketler ve devlet kurumları, büyüyen şirketlere finansman sağlayabilecek ek alacaklılar oluşturuyor.
Alacaklı terimi, finansal dünyada, özellikle kısa vadeli krediler, uzun vadeli tahviller ve ipotek kredileri için sıkça kullanılmaktadır.
özellikleri
Temel olarak, borçlu alacaklı ilişkisi müşteri-tedarikçi ilişkisine benzer. Aynı anda hem borçlu hem de alacaklı olabileceğiniz gibi aynı anda hem müşteri hem de tedarikçi olabilirsiniz.
Alacaklılara borçlu olunan alacaklar şirketin bilançosunda pasif olarak rapor edilir.
Bilançoların çoğu, alacaklılara borçları iki gruba ayırır: cari borçlar ve uzun vadeli borçlar.
Alacaklılar nasıl para kazanır?
Alacaklılar, müşterilerine sunduğu kredilerden faiz alarak para kazanırlar.
Örneğin, bir alacaklı borçluya% 5 faiz oranıyla 5.000 $ borç verirse, borç veren kredi üzerindeki faiz nedeniyle para kazanır.
Buna karşılık, alacaklı belirli bir riski kabul eder ki bu borçlunun krediyi ödeyememesidir. Bu riski azaltmak için, alacaklılar faiz oranlarını borçlunun kredibilitesi ve kredi geçmişine endeksler.
Mortgage faiz oranları, avans tutarı ve alacaklının kendisi de dahil olmak üzere çok sayıda faktöre bağlı olarak değişmektedir. Ancak, kredi ödeme gücünün faiz oranı üzerinde birincil etkisi vardır.
Mükemmel kredi notuna sahip borçlular alacaklılar için düşük riskli olarak kabul edilir. Sonuç olarak, bu borçlular düşük faiz oranları elde etmektedir.
Buna karşılık, düşük kredi notuna sahip borçlular alacaklılar için daha risklidir. Riskle yüzleşmek için, alacaklılar onlara daha yüksek faiz oranları uygular.
Bir alacaklıya ödeme yapılmazsa ne yapmalı
Bir alacaklı borç borcunu geri alamazsa, tahsil edebilecek belli kaynakları vardır.
Borç, sırasıyla evler ve otomobiller tarafından desteklenen ipotek veya araç kredisi gibi teminatla karşılanıyorsa, alacaklı bu teminatı geri almaya çalışabilir.
Borç garantisinin bulunmadığı diğer durumlarda, alacaklı borçluyu, borçlunun maaşını ya da başka bir geri ödeme emrinin mahkeme tarafından verilmesini sağlamak amacıyla borçluyu bir mahkemeye götürebilir.
Borçlarını geri alamayan kişisel alacaklılar, vergi beyannamelerinde kısa vadeli sermaye kazancı kaybı olarak talep edebilirler. Bunu yapmak için borcu almak için büyük çaba sarf etmesi gerekir.
Alacaklılar ve iflas davaları
Bir borçlu iflas ilan etmeye karar verirse, mahkeme süreci alacaklıya bildirir. Bazı iflas durumlarında, borçlunun zorunlu olmayan tüm varlıkları borçlarını ödemek için satılır. İflas vekili borçları öncelik sırasına göre öder.
Vergi borçları ve nafaka genellikle ceza para cezaları, federal yardımların fazla ödenmesi ve bir avuç başka borçla birlikte en yüksek önceliğe sahiptir.
Kredi kartları gibi teminatsız kredilere en son öncelik verilir. Bu, alacaklılara iflas işlemleri sırasında borçluların fonlarını geri alma şansını en aza indirger.
tip
Genel olarak, alacaklılar kişisel veya gerçek gibi iki şekilde sınıflandırılabilir. Arkadaşlarına veya akrabalarına borç para veren insanlar kişisel alacaklılardır.
Bankalar veya finansal şirketler gibi gerçek alacaklıların, borç alanlar tarafından imzalanan yasal sözleşmeleri vardır. Bu, borç verene, borç ödenmemişse borçlunun gayrimenkul veya otomobil gibi taşınmaz mallarından herhangi birini talep etme hakkı verir.
Alacaklılar ayrıca iki kategoriye ayrılabilir: güvenli ve güvenli. Teminatlı bir alacaklının kendisine borçlanmayı garanti etmek için şirketin varlıklarının bir kısmı veya tamamı olan bir teminatı veya ücreti vardır.
Bu, örneğin, mülkün güvenliği temsil ettiği bir ipotek olabilir. Teminatsız bir alacaklının şirketin varlıkları üzerinde bir sorumluluğu yoktur.
Borç türleri
Borçlu borç ve sermaye benzeri borç arasındaki fark, alacaklılar ve yatırımcılar için çok önemlidir.
Üst borç, ikincil borçlardan daha az riskli olarak kabul edilir. Bunun sebebi, ödeme yollarının mevcut olmasından sonra, ödeme sırasındaki ilk kişi olmasıdır.
Bu, kıdemli borca ödenen faiz oranının teminatsız borcu ödenenden düşük olduğu anlamına gelir.
Örnekler
Alacaklının örneği, ücret ve ikramiye borçlu oldukları şirketin çalışanlarıdır. Ayrıca vergilerin borçlu olduğu hükümet ve mevduat veya başka avans ödemeleri yapmış olan müşteriler.
Diyelim ki kredi alacak olan gerçek bir alacaklı olan XYZ bankası olan bir senaryo düşünelim. Parayı onaylar ve ödünç verirseniz, XYZ bankası alacaklı olur.
Bireyler ve şirketler, birçok borç türü için herhangi bir zamanda birkaç alacaklıya sahip olabilir.
Kredi borcu para veya hizmetlerini uzatan alacaklılara ek örnekler şunlardır: hizmet şirketleri, sağlık kulüpleri, telefon şirketleri ve kredi kartı verenler.
Tüm alacaklılar eşit kabul edilmez. Bazı alacaklılar, diğerlerine nazaran diğerlerinden üstün veya kıdemli olarak kabul edilir.
Örneğin, eğer XYZ Şirketi tahvil ihraç ederse, tahvil sahipleri XYZ Şirketi'nin hissedarlarının kıdemli alacaklıları olurlar. Eğer XYZ Şirketi iflas ederse, bono sahiplerine hissedarlar nezdinde bir geri ödeme hakkı verilir.
